一、呆账和逾期哪个更严重？

呆账和逾期都是指未能在规定的还款期限内还足最低还款额，但它们在严重程度上有所不同。

1、从时间维度来看，呆账通常是指逾期时间超过180天，而逾期时间较短，只要不超过180天，逾期时间都比呆账要短。

2、从成本角度来看，呆账的成本非常昂贵。这是因为呆账通常是由于借款人长期未能还款造成的，因此借款人需要承担高额的罚息和违约金等费用。而逾期还款虽然也需要支付罚息和违约金，但相对于呆账来说，成本相对较低。

3、从代价角度来看，呆账的代价更高。如果借款人在有不良信用记录的情况下再次办理信贷业务，有呆账记录的会直接被拒贷，而有逾期记录的则还有机会。如果借款人逾期时间没有超过3个月，或者逾期累计次数没有6次，在还清逾期欠款后，尽管逾期记录从还清之日起5年才会消除，但借款人花3~6个月的时间好好养下征信，没有新增新的查询记录，以及其他不良记录，具备稳定的还款能力，如果还能提供资产作为抵押物来贷款，是有机会成功的。然而，对于呆账来说，即使还清欠款后，征信记录仍会更新为逾期，借款人需要在短时间内再次贷款几乎是不可能的，需要花费2年的时间来养好征信才能成功贷款。

二、如何处理呆账以消除记录？

消除呆账记录需要还清欠款是前提条件。具体步骤如下：

借款人应主动联系呆账上报的贷款机构，说明自己打算还款的意愿，并要求贷款机构分别列出贷款本金、贷款利息、贷款罚息、违约金等费用。

借款人应查看除本金外的费用合计是否超过了本金。如果超过了本金，借款人可以尝试与贷款机构进行沟通协商，请求对方减免部分费用。最好的方式是将所有费用加起来计算实际年利率，对于超过24%的部分，要求贷款机构予以减免。

如果双方经过沟通后达成了一致的还款金额，借款人应按照原来的还款方式进行还款。如果账号被封锁或无法使用，应要求对方提供对公账户进行转账。还清后应要求贷款机构开具结清证明。

最后一步是要求贷款机构修改征信记录。将呆账记录修改为逾期记录。通常在20个工作日内可以完成修改。查询新的征信报告就不会再有呆账记录了。